Faizsiz araçlar
BES'te katılım fonları: 2026'da devlet katkısı ve kurallar
Bireysel emeklilik sisteminde (BES) "katılım emeklilik fonu", katılım esaslarına göre oluşturulan ve adında "katılım" geçen fonlardır; birikimini faizsiz araçlarda değerlendirmek isteyenler sözleşmelerinde bu fonları seçebilir. 1 Ocak 2026'dan itibaren devlet katkısı, ödenen katkı payının %20'si oldu (önceden %30'du). Devlet katkısının tamamı ancak emeklilik, vefat ya da maluliyetle hak ediliyor; sistemden erken çıkışta sürenize göre bir kısmını alıyorsunuz.
2026’da devlet katkısı
| Kural | 2026 |
|---|---|
| Devlet katkısı oranı | Ödenen katkı payının %20’si |
| Yürürlük | 1 Ocak 2026 (Cumhurbaşkanı Kararı, Resmî Gazete 7 Ocak 2026) |
| Yıllık üst sınır | O yılın brüt asgari ücret toplamının %20’si; 2026 için en fazla 79.272 TL |
| Üst sınıra ulaşan katkı | 2026’da yıllık 396.360 TL katkı payı |
| İşveren katkısı | İşverenin ödediği katkı payına devlet katkısı verilmiyor |
Devlet katkısı, kendi katkı paylarınızın yatırıldığı fonlardan ayrı olarak değerlendiriliyor. Devlet katkınızın faizsiz bir fonda değerlendirilip değerlendirilmediğini ve seçenekleri emeklilik şirketinize sorun.
Hak ediş
Devlet katkısının ne kadarını alacağınız, sistemde geçirdiğiniz süreye bağlı:
| Sistemde kalma süresi | Hak edilen devlet katkısı |
|---|---|
| 3 yıldan az | Hak ediş yok |
| 3–6 yıl | %15 |
| 6–10 yıl | %35 |
| 10 yıl ve üzeri | %60 |
| Emeklilik, vefat, maluliyet | %100 |
1 Ocak 2013 öncesinde sistemde geçen süre, hak ediş süresine 1–3 yıl olarak ekleniyor.
Katılım emeklilik fonu nedir?
Sigortacılık ve bireysel emeklilikte katılım esaslarını düzenleyen 2020 tarihli yönetmelik, katılım esaslarına göre oluşturulan ve unvanında “katılım” ibaresi bulunan fonları tanımlıyor. Aynı yönetmelik, katılım esaslı çalışan şirketlerde bir danışma komitesi bulunmasını (ya da bu işlevin dışarıdan alınmasını) öngörüyor. Fonun içeriği türüne göre değişiyor: katılım standart, katılım hisse, kira sertifikası ağırlıklı ya da altın katılım fonları gibi.
Fonun faizsiz ilkelere uygunluğunu gösteren belgeye nasıl bakılacağı: Katılım fonu ve icazet belgesi
Fon dağılımını değiştirmek
2021’deki düzenlemeyle katılımcılar fon dağılımlarını yılda 12 kez değiştirebiliyor. Sözleşmenizin bağlı olduğu emeklilik planında katılım fonları varsa, faizsiz fonlara geçmek için dağılım değişikliği yapmanız yeterli; planınızda yoksa şirketinize plan değişikliği seçeneklerini sorun.
Otomatik katılım (OKS)
Otomatik katılım sistemi kuralları yürürlükte. Otomatik katılımla sisteme giren çalışanlar, fon seçeneklerini ve katılım fonu bulunup bulunmadığını işverenlerinin anlaştığı emeklilik şirketinden öğrenebilir. 2026 programında yer alan Tamamlayıcı Emeklilik Sistemi (TES) için Cumhurbaşkanı Yardımcısı Cevdet Yılmaz 9 Ocak 2026’da TES’in gündemlerinde olmadığını açıkladı; değişiklik olursa bu sayfayı güncelleyeceğiz.
Seçerken bakılacaklar
- Fon türü: Hisse ağırlıklı fonlar daha dalgalı; vadeniz ve risk toleransınızla uyumlu mu?
- Fon toplam gider kesintisi: Yıllık kesinti oranı fon getirisinden düşer; aynı türdeki fonlar arasında farklı olabilir.
- Uygunluk belgesi: Fonun icazeti ya da uygunluk görüşü kim tarafından, ne zaman verilmiş?
- Devlet katkısı fonu: Kendi katkı payınızın yanında devlet katkısının hangi fonda değerlendirildiğini kontrol edin.
Bu sayfa belirli bir şirket ya da fon önermez.
Kaynaklar
- EGM: 10811 sayılı Cumhurbaşkanı Kararı (Resmî Gazete 7 Ocak 2026)
- EGM: %20 devlet katkısı rehberi (üst sınır, hak ediş)
- Alomaliye: Katılım esasları çerçevesinde sigortacılık ve bireysel emeklilik yönetmeliği (19 Aralık 2020)
- Habertürk: BES fonları için alım-satım düzenlemesi (yılda 12 değişiklik)
- Posta: TES açıklaması (Ocak 2026)
Not: Bu yazı genel bilgilendirme amaçlıdır, yatırım tavsiyesi değildir. Bir ürünün faizsiz finans ilkelerine uygunluğunu ürünü sunan kurumun icazet belgesinden ve resmî açıklamalarından kontrol edin.